12 важных вопросов про налоговый вычет на покупку квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «12 важных вопросов про налоговый вычет на покупку квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Кто имеет право на вычет

Закон основан на следующей логике: поскольку ваши деньги пошли на что-то полезное, вам их компенсируют. Полезными расходами признаются траты на здоровье, получение знаний, а также на улучшение условий проживания. Однако не всем жителям страны дается это право.

Вам вернут деньги, если вы приняты на работу в соответствии с Трудовым Кодексом. Контракты, заключенные в рамках гражданского законодательства, не учитываются. Налог возвращается с выплаченного взноса на доходы физлиц, поэтому вы должны быть плательщиком НДФЛ.

Квартира должна быть куплена за наличные деньги или получена по ипотеке. Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. Вы вправе зарегистрировать собственность на несовершеннолетнего. Родители/опекуны — законные представители — получат разрешение на вычет при условии перечисления ими налога.

Куда подавать документы?

Собрали документы, сделали копии, что дальше? В территориальном УФМС отдайте специалисту заполненную декларацию 3-НДФЛ с ксерокопиями. Можно переслать ее ценным письмом почтой России. Важный нюанс — подавать бумаги в том же году, когда купили квартиру, нельзя. Нужно подождать год.

Есть еще два варианта подачи заявления на возврат. Первый — заполнение заявки на налоговый вычет на квартиру в личном кабинете на портале налоговиков. Второй вариант предусматривает подключение работодателя и получение зарплаты в полном объеме, без отчисления НДФЛ. В первом случае подготовленные бумаги отсканируйте и прикрепите к декларации. Саму 3-НДФЛ можно заполнить онлайн в специальной программе. Проверка бумаг длится около 3 месяцев, потом вы получите уведомление, подтверждающее право на вычет, или мотивированный отказ. При положительном решении через 30 дней после извещения на указанный вами счет придут деньги.

Получить вычет по месту работы немного проще. Заполнять 3-НДФЛ не надо, ждать целый год тоже. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговый вычет. Они просто перестанут высчитывать НДФЛ, пока номинальная сумма не будет выбрана. Чтобы получать деньги этим способом, отправьте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет. Приложите копии подтверждающих документов. Можно это сделать лично, можно онлайн в личном кабинете на сайте. Через 30 дней вы получите искомое уведомление, которое и отнесете работодателю.

Если по окончании года сумма вычета не будет исчерпана, надо заново писать заявление налоговикам. Копии документов второй раз не подаются. Налоговый инспектор может потребовать оригиналы документов, чтобы сравнить их с копиями. Будьте готовы их предъявить.

Сколько раз можно использовать вычет?

Пока не закончится номинальная сумма. Это правило не действует на квартиры, приобретенные до 2014 г. — на эту собственность вычет можно взять один раз. Начиная с 2014 г. оставшиеся от 260 000 руб. деньги можно переносить, пока сумма не закончится. Недополученным остатком вычета разрешено воспользоваться и при покупке следующего жилья. Это право не распространяется на ипотеку — здесь вычет дают на одну квартиру.

Рассмотрим пример. В 2018 году Федоров А. П. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. В месяц он получает 50 000 руб, к моменту покупки выплатил НДФЛ 78 000 руб. Цена квартиры больше двух миллионов, но покупатель может претендовать только на номинал с 2 млн. За 2018 год он вернет только 78 тыс. рублей уплаченного налога, 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы.

Если бы квартира Федорова стоила 500 тыс. руб., он мог бы вернуть 65 000. В этом случае он получит всю сумму, поскольку размер выплаченного налога это позволяет. Но у него останется невостребованная часть лимита, а именно 260 000 – 65 000 = 195 тыс. руб. Эти деньги он сможет затребовать, если будет еще покупать жилье.

Как снизить затраты при приобретении жилья?

При оформлении купли-продажи необходимо изучить все категории населения, которым предоставляются скидки. Также нужно проанализировать, входите ли вы в одну из перечисленных категорий. Уточните у местных органов управления о наличии и возможности воспользоваться одной из существующих программ. Также не стоит бояться заполнять и подавать декларацию о возврате налогового возврата. На это имеет право каждый гражданин РФ.

Важно!

Декларацию необходимо грамотно заполнить. Она распечатывается строго на одной странице листа, нельзя листы скреплять между собой степлером. При таких действиях придется переписывать декларацию.

Вам нужен ремонт?

Мы отремонтировали уже больше 500 квартир, с удовольствием поможем и вам

Узнать стоимость ремонта

Какие документы нужны, чтобы получить льготы по подоходному налогу?

Для того чтобы получить льготы по подоходному налогу, нужно получить уведомление о факте предоставления имущественного вычета в Федеральной Налоговой Службе. Данное уведомление предоставляется работодателю. Кроме того, необходимо собрать ряд документов:

• паспорт гражданина РФ;
• свидетельство о рождении детей;
• свидетельство о заключении брака;
• декларация 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ за последние три месяца;
• выписка из ЕГРН;
• если использовались деньги банка, нужно предоставить кредитный договор;
• договор купли-продажи;
• акт передачи жилья;
• расписка продавца о том, что он получил средства по договору.

Льготы на жилье многодетным семьям

Пользование льготами в жилищной сфере семьями с 3-мя и больше детей происходит после присвоения соответствующего статуса многодетной семьи.

Основные правила пользования жилищными льготами:

• госсредства выделяются на безвозвратной основе;
• цели использования средств определяются региональными проектами (первичный, вторичный рынки, финансирование строящегося объекта);
• жилье не находится под арестом, залогом;
• собственниками жилья стают все члены многодетной семьи;
• региональными программами устанавливается срок реализации субсидии (полгода), если приобрести жилье не удалось, необходима повторная постановка на очередь.

Отдельной строкой следует отметить военных. Они имеют право на субсидию, размер которой зависит от срока их службы.

На помощь государства при покупке жилья могут претендовать:

• заключившие контракт до 01.01.1998 (за исключением курсантов военных вузов и иных образовательных организаций) и их семьи, признанные нуждающимися в жилых помещениях;
• уволенные с военной службы по достижении ими предельного возраста, по состоянию здоровья или по сокращению штатов, успевшие отслужить 10 и более лет, а также их члены семей, если они нуждаются в улучшении жилищных условий;
• отслужившие 20 лет военные, которым предоставлено служебное жилье;
• уволенные после минимум 10 лет службы по здоровью, сокращению или по возрасту граждане, которым предоставлено служебное жилье.

Важно: полученный сертификат можно использовать вместе с другими субсидиями, например, с материнским капиталом.

Дают ли льготы при покупке квартир в кредит?

Получить льготы при покупке квартиры в ипотеку реально, но необходимо учесть ряд нюансов.

Право на получение субсидии при покупке жилья имеют лишь те покупатели, чья сумма покупки не превышает двух миллионов рублей.

В этом случае сумма в размере тринадцати процентов стоимости квартиры попросту сгорает – ее не нужно выплачивать.

Но до 2014-го года такая возможность существовала только в разовом варианте, т.е. воспользоваться ею человек мог только раз в жизни.

С января же 2014 года для граждан Российской Федерации данная возможность получения льгот стала доступна и при покупке нового жилья (но не превышая установленный лимит в два миллиона рублей).

Разница, которую не нужно выплачивать, являет собой ничто иное, как подоходный налог, который ложится на плечи того участника акта купли-продажи жилья, чьи доходы превышают расходы (продавца).

Что гласит законодательство?

Согласно нынешнему законодательству Российской Федерации, право на предоставление льгот при покупке жилья предоставляется любому гражданину России, официально трудоустроенному и перечисляющему в казну подоходную пошлину в размере тринадцати процентов.

Налогом при покупке квартиры, дома или жилищного участка не облагаются и лица, чей подоходный налог составляет девять процентов.

В том случае, если родитель приобретает жилье с последующим оформление его на своего несовершеннолетнего ребенка, сумма налога при покупке точно также вычитается в размере тринадцати процентов от стоимости жилплощади.

В этом случае за ребенком остается право на получение этих льгот после достижения совершеннолетнего возраста.

Льготы для бюджетников

Для тех, кто работает в бюджетной сфере, предлагается воспользоваться специальным предложением, которое подразумевает предоставление субсидии в размере до 30% от цены. Также можно взять ссуду в банке с минимальным процентом. Ссуда выдается с условием ее погашения сроком до 10 лет.

Предоставленная возможность предлагается всем работникам бюджетной сферы. Для этого бюджетник должен доказать, что его семья нуждается в улучшенных условиях проживания.

Бумаги, необходимые для принятия участия в программе: паспорта или свидетельства о рождении всех членов семьи, заявление, справка с места трудоустройства, свидетельство о браке, справка о первом участии в соответствующей программе, документ о не соответствующих жилищных условиях.

Важно!

Бумаги подаются в отдел социальной помощи, городскую администрацию, после чего происходит рассмотрение вопроса на предоставление субсидии специальной комиссией.

Необходимые документы

Документы для оформления льготы на коммунальные услуги обычно зависят от того, какое основание для назначения льготы используется. Как правило, есть документы, которые предоставляются в любом случае, и дополнительный пакет, который зависит от причины, по которой вы обращаетесь за оформлением льготы. Обращаем ваше внимание, что состав пакета документов может меняться, поэтому перед обращением в МФЦ или другую структуру полезно уточнить актуальные требования.

В числе документов, которые требуются в любом случае, можно перечислить:

• Паспорт или другой документ, подтверждающий личность;
• Если в паспорте не отражено фактическое место жительства или оно отличается от того, где вы живете на самом деле, необходимо предоставить документ, в котором оно будет отражено;
• Документ, который подтвердит, что вы имеете право на льготу. Это может быть справка об инвалидности, удостоверение многодетной матери или любой другой документ, подтверждающий ваше право на скидку от государства;
• Квитанции на оплату ЖКХ;
• Справка о составе семьи;
• Заявление на предоставление льготы: его можно будет заполнить непосредственно в отделении.

Если речь идет о семье погибшего военнослужащего, потребуется дополнительно предоставить:

• Справку по специальной форме, которую можно получить в органе, где погибший получал пенсию или служил;
• Документ, подтверждающий обучение в вузе по очной форме для студентов до 23 лет.

Если льготы на коммунальные услуги оформляет многодетная семья или семья с детьми-инвалидами, дополнительно необходимо предоставить:

• Свидетельство о рождении каждого ребенка;
• Свидетельство о рождении ребенка с инвалидностью;
• Если один из родителей живет отдельно или не записан в справке о составе семьи, необходимо предоставить документ о месте жительства.

Какие еще нюансы при подаче документов можно перечислить:

• Законный представитель обязан предоставить нотариально заверенную копию паспорта или его оригинал;
• Если тот, кто обращается за оформлением льготы, снимает жилье по договору социального найма, необходимо предоставить соответствующий документ;
• Долги по услугам ЖКХ должны быть заблаговременно погашены. В противном случае в момент подачи заявления необходимо будет подписать соглашение с конкретным сроком погашения;
• Для сотрудников бюджетной сферы дополнительно необходимо предоставить трудовой договор, а также документ, подтверждающий место жительства.

Льготы при покупке квартиры в ипотеку

При ипотеке дополнительно к основной льготе можно получить еще до 390 тысяч рублей на фактически уплаченные проценты.

Максимальный размер налоговой льготы за уплаченные проценты по ипотеке составляет 3 млн рублей.

Наименование	Основной — при покупке	На проценты по ипотеке
Максимальный размер имущественного вычета	2 000 000 рублей	3 000 000 рублей*
Сумма к возврату	260 000 руб. (13% х 2 млн руб.)	390 000 руб. (13% х 3 млн руб.)

Льготы на жилье для многодетных семей

Многодетной семье прежде всего необходимо обратиться в органы соцзащиты по месту проживания, чтобы узнать какие льготы им положены. Как правило, многодетные семьи должны соответствовать следующим требованиям для получения бесплатного жилья:

• относиться к малоимущим;

• иметь жилплощадь менее 10 кв. м. на члена семьи;

• проживать в аварийном или ветхом доме; проживать определенный срок в регионе, где будет получено жилье (в каждом регионе свой срок);

• семья не ухудшала жилищные условия последние пять лет (не продавала жилье, не прописывала родственников в нем и т. д.).

Для получения этой льготы нужно предоставить следующий пакет документов (может отличаться в разных регионах РФ):

• справка о составе семьи; паспорта жильцов; свидетельства о рождении детей (старше 14 лет — паспорта);

• справки о доходах за прошедшие шесть месяцев;

• договор аренды жилья (если нет своего);

• правоустанавливающие документы на свое жилье.

Похожие записи:

• Кабмин Башкирии утвердил повышение прожиточного минимума в 2023 году
• Формы и виды страхования в России
• Трудовой договор с водителем-экспедитором